Pagar la universidad suele requerir que los estudiantes y las familias recurran a varias fuentes de financiación. Según una encuesta de Sallie Mae, en promedio, los ingresos y ahorros de padres y estudiantes cubrieron el 54% de los costos universitarios durante el año académico 2021-2022, mientras que las becas y subvenciones, los préstamos y el dinero de familiares y amigos se hicieron cargo del resto. Al ahorrar dinero para la universidad, su primer instinto puede ser abrir una cuenta de ahorro o de corretaje. Pero hay otra opción creada para este escenario específico: un plan 529.
También conocido como Plan de Matrícula Cualificado, un plan 529 es una cuenta de inversión con ventajas fiscales diseñada para ayudar a las personas a ahorrar para los gastos de educación. Estos planes, que reciben su nombre de la Sección 529 del código tributario, están patrocinados por estados u organismos estatales (así como por el Distrito de Columbia). Veamos con más detalle cómo funcionan estos planes.
¿Cuáles son las ventajas fiscales de un plan 529?
Al igual que una cuenta IRA Roth o un plan 401(k) Roth, las aportaciones a un plan 529 se realizan con dinero después de impuestos. Por lo tanto, su inversión crece con impuestos diferidos y más tarde puede retirarse libre de impuestos para gastos de educación que reúnan los requisitos. Además, muchos estados ofrecen deducciones o créditos fiscales por contribuir a un plan 529.
Estas ventajas fiscales pueden ayudar a maximizar sus ahorros en comparación con una oferta tradicional de ahorro o inversión. Sin embargo, dado que un plan 529 es una cuenta de inversión, su saldo puede aumentar o disminuir en función del rendimiento de la cartera.
¿Qué se considera gasto cualificado?
En un plan 529, los gastos cualificados incluyen los conceptos enumerados en el coste de asistencia a la universidad, como matrícula y tasas, alojamiento y manutención, así como libros y ordenadores. También puedes utilizar hasta 10.000 $ para reembolsar tus préstamos estudiantiles.
Sólo las retiradas para gastos subvencionables estarán exentas de impuestos, mientras que otras retiradas no subvencionables estarán sujetas a impuestos y se le aplicará una penalización del 10%.
¿Y si no utilizo todo el dinero del plan?
Buenas noticias: los recientes cambios introducidos por la Ley Secure 2. 0 permiten a los beneficiarios de planes 529 reinvertir los fondos no utilizados en una cuenta Roth IRA sin pagar impuestos ni multas. Para ello, su plan debe haber estado abierto durante al menos 15 años y el beneficiario debe cumplir los requisitos de elegibilidad de ingresos para una Roth IRA. Las reinversiones siguen computándose a efectos de las aportaciones máximas anuales y el importe total reinvertido no puede superar los 35.000 $.
Este cambio puede ayudarle a ahorrar con más seguridad al ofrecerle una opción que permite que los fondos no utilizados sigan beneficiándose de ventajas fiscales. También es un buen plan de respaldo en caso de que su hijo reciba una beca importante, decida no ir a la universidad o usted ahorre más de la cuenta.
Para saber más sobre la cantidad que debería ahorrar en un plan 529, consulte nuestro Planificador de ahorros para la universidad.
